투자하는 직장인

IRP(Individual Retirement Pension) IRP는 우리말로 개인형 퇴직연금계좌로 근로자가 재직 중에 가입할 수 있는 퇴직연금 금융상품입니다. 즉, IRP는 퇴직금과 (운용) 계좌가 합쳐진 개념으로 이해하시면 좋겠습니다. IRP는 퇴직금을 다양한 상품에 투자하는 계좌입니다. IRP 가입자는 연간 총 1,800만 원까지 납입할 수 있으며, 최대 900만 원(개인연금 600만 원 포함) 내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 즉, IRP계좌는 재직 중에 노후자금 마련과 연말정산 환급혜택의 장점이 있다는 것을 기억하시면 좋겠습니다. IRP의 장점 절세효과 - IRP는 재직 중에 노후 준비와 함께 절세효과를 함께 할 수 있어 일석이조의 효과를 누릴 수 있습니다. - 개인형 IRP 연금저축..

2023년 주요 적용세율 총정리 이번 포스팅에서는 2023년 현재 적용되고 있는 주요 세목 중 개인투자자들이 주목해야 할 증권거래세율, 양도소득세율(해외주식 및 부동산), 상속세 및 증여세율을 총정리해 보도록 하겠습니다. 증권 거래세율 증권거래세율은 주식 등 유가증권을 매도할 때 납부하는 세금입니다. 일종의 유통세와 유사하지만 우리나라의 증권거래세법은 매도하는 자로부터 원천징수하도록 규정하고 있습니다. 미국, 일본 등에는 증권거래세가 없는데 투자자가 주식을 팔아 이익을 실현하였을 경우에 이익금에 양도소득세를 적용하고 있습니다. 이와 관련하여 미국, 일본 등 선진국에서는 주식투자로 손실이 나면 다음 해로 세금을 이월해 주는 제도를 시행하고 있어 투자로 손해를 본 투자자는 손실액을 만회할 때까지 세금을 납부..

배당 ETF (Dividend ETF) 배당 ETF는 일정한 배당수익을 목적으로 운용되는 펀드로, 일반적으로 배당성향을 가진 기업에 투자합니다. 즉, 배당률이 높거나 높아지거나 안정적인 기업을 찾아 투자하는 상장지수펀드로 이해하시면 좋겠습니다. 또한 아래의 내용은 2023년 3월을 기준으로 작성되어 운용규모, 수익률 등은 상시변동할 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 미국증시에서 거래되는 배당 ETF는 약 3352억 4천만 달러 규모의 자산을 운용하고 있으며 평균 운용보수는 0.52%입니다. 가장 큰 배당 ETF는 Vanguard의 VIG(Vanguard Dividend Appreciation ETF)로 약 629억 6천만 달러(한화 약 81조 8,480억 원)의 자산을 운용하고 있습니다. 개인적으로 ..

1. 연금계좌의 절세방법 이전 포스팅에서 살펴보았듯이 연금은 크게 공적연금과 사적연금으로 나뉘며 세부적으로 계좌의 종류는 연금저축계좌와 퇴직연금계좌로 구분됩니다. 또한 연금소득은 세액공제, 손실상계, 과세이연, 연금수령, 연금 외 수령 등의 세제혜택을 가지고 있으며 세부적으로 인출순서에 따라 세율이 결정된다는 것을 살펴보았습니다. 혹시 위 내용이 궁금하신 분들은 아래 첨부드리는 포스팅을 살펴보시길 추천드립니다. [연금계좌 세제혜택] 연금계좌의 세제혜택과 세율 총정리! 1. 연금계좌와 연금소득 연금소득은 노후를 위해 현재 소득의 일부를 적립한 후에 연금형태로 수령하는 소득을 의미합니다. 운영주체가 국가인 공적연금과 국가가 아닌 사적연금으로 구분됩니 jhjinkim.tistory.com 연금계좌의 절세방법과..

1. 연금계좌와 연금소득 연금소득은 노후를 위해 현재 소득의 일부를 적립한 후에 연금형태로 수령하는 소득을 의미합니다. 운영주체가 국가인 공적연금과 국가가 아닌 사적연금으로 구분됩니다. 공적연금 사적연금 국민연금 연금저축계좌 공무원연금 퇴직연금계좌 교직원연금 연금보험 군인연금 주택연금 단, 여기서 개인 스스로 노후를 준비할 수 있도록 사적연금 가입자에게 세제상의 혜택을 제공한다는 점을 활용하여 절세전략을 세울 수 있습니다. 세부적으로는 돈을 납입하는 시점에 혜택을 주는 적격연금과 돈을 인출하는 시점에 혜택을 주는 비적격연금으로 구분됩니다. 연금세제의 변화 연금도 소득이므로 수령할 때에 일정한 세금이 발생합니다. 이러한 연금에 대한 과세방식도 시간이 흐르면서 변화하였습니다. 예전에는 연금소득에 소득세를 과..

ISA(Individual Saving Account) 통장이란 ISA(Individual Saving Account)는 한 계좌에 여러 금융상품을 포함시킬 수 있는 개인종합자산관리계좌입니다. 종합적인 자산관리를 통한 재산형성을 지원하기 위해 2016년부터 시행되었습니다. 이에 따라 다양한 금융상품에 투자하면서 일정기간 동안 발생한 소득에 대하여 비과세 및 분리과세의 혜택을 주는 금융계좌입니다. 이와 동시에 과세당국에서는 하나의 종합된 계좌를 통해 투명한 과세행정이 가능해졌다는 효과를 얻었다고 볼 수 있겠습니다. 개인 ISA : 투자자가 직접 운용하는 신탁방식 중개형 ISA : 신탁방식과 동일하게 투자자가 직접 운용하지만 국내 주식까지 투자 가능 [국내주식, 펀드, MMF(머니마켓펀드)/RP(환매조건부채..

1. 알파벳(구글) 4분기 실적요약 알파벳(이하 구글)의 2022년 4분기 실적은 '경기둔화'와 '강력한 경쟁자의 등장'으로 정리할 수 있겠습니다. 구글은 정확하고 빠르게 정보를 전달하는 검색엔진의 경쟁우위를 통해 이메일, 영상 및 음악 스트리밍, 클라우드 서비스, 안드로이드 운영체제 등의 생태계를 구축하여 수많은 이용자들과 커뮤니케이션을 통해 정보를 제공하고 보완하는 무한한 선순환 구조를 갖춘 지직정보산업의 일인자입니다. 그러나 구글의 절대적인 수익은 광고매출에 기인하기에 경기둔화에 취약하며 여기에 OpenAI ChatGPT를 앞세워 검색시장의 점유율을 가져가려는 마이크로소프트의 도전에 직면하였습니다. 알파벳(구글) 4분기 실적 주요 내용 앞서 말씀드렸듯이 구글은 검색엔진을 중심으로 자체 생태계를 구축..

금융소득 종합과세란 금융소득에 관하여는 이전에 작성한 포스팅을 참고해 주시면 좋겠습니다. 이번 포스팅에서는 금융소득 종합과세부터 금융소득 확인 및 신고까지 핵심꿀팁들을 총정리하겠습니다. 금융소득 종합과세는 금융소득과 다른 소득(사업, 근로, 연근, 기타 소득)을 합산하여 종합소득세율에 따라 신고하는 것을 말합니다. 금융소득 종합과세는 비과세 및 분리과세 금융소득은 제외하기에 비과세 및 분리과세 금융상품을 활용하여 절세전략을 세울 수 있습니다. 금융소득 종합과세는 금융소득을 포함하여 다른 종합소득에 포함되는 소득 건들을 합산하여 신고해야 합니다. 금융소득 종합과세는 2,000만 원 초과분에 대해서만 종합소득세율(누진세율)을 적용하여 과세합니다. 금융소득이 발생하면 소득을 지급하는 자(금융기관)가 해당하는 ..

1. 마이크로소프트 4분기 실적 요약 마이크로소프트는 회계연도(Fiscal Year, FY)를 적용하고 있는 기업으로 2022년 10월~12월의 기간의 실적은 2023년 2분기 회계연도에 해당합니다. 포스팅에서는 편의상 달력에 기반하는 일반연도(Calendar Year) 2022년 4분기로 칭하도록 하겠습니다. 마이크로소프트 4분기 실적을 요약하면 자체 생태계에 기반한 경기방어와 성장둔화의 딜레마로 표현할 수 있겠습니다. 마이크로소프트는 오피스 365, linkedin, Azure, PC, XBOX 등 자체 생태계를 통한 수익극대화에 성공하였습니다. 그러나 이러한 생태계는 성숙단계에 접어들어 성장률이 둔화되고 있는 것이 현실입니다. 그중 마이크로소프트가 신성장동력으로 두고 있는 것은 클라우드 서비스 Az..

1. 테슬라 4분기 실적 요약 테슬라의 2022년 4분기 실적을 요약하자면 성장과 경기방어의 성격을 모두 보여주었다고 판단됩니다. 또한 세미트럭이 인도되어 매출구조(사업부문)가 확대될 것으로 전망되었지만, 현실적으로는 기존의 사업모델의 성장과 방어에 방점이 있다고 보는 것이 객관적이라 판단됩니다. 차량가격 인하로 가격정책이 일관적이지 못하다는 비판에 직면하였지만 CEO 일론 머스크는 실적발표에서 가격인하로 주문량이 증가하였다는 것을 강조하였습니다. 이와 함께 일론 머스크는 테슬라가 지구상에서 가장 가치 있는 기업이 될 것이라는 포부를 투자자들에게 전하였고 투자자들은 환호하며 매수로 응답하였습니다. 이제 테슬라의 4분기 실적발표에 정리해 보겠습니다. 테슬라 4분기 실적 주요 내용 이전 분석 포스팅에서도 지..