투자하는 직장인

IRP(Individual Retirement Pension) IRP는 우리말로 개인형 퇴직연금계좌로 근로자가 재직 중에 가입할 수 있는 퇴직연금 금융상품입니다. 즉, IRP는 퇴직금과 (운용) 계좌가 합쳐진 개념으로 이해하시면 좋겠습니다. IRP는 퇴직금을 다양한 상품에 투자하는 계좌입니다. IRP 가입자는 연간 총 1,800만 원까지 납입할 수 있으며, 최대 900만 원(개인연금 600만 원 포함) 내에서 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 즉, IRP계좌는 재직 중에 노후자금 마련과 연말정산 환급혜택의 장점이 있다는 것을 기억하시면 좋겠습니다. IRP의 장점 절세효과 - IRP는 재직 중에 노후 준비와 함께 절세효과를 함께 할 수 있어 일석이조의 효과를 누릴 수 있습니다. - 개인형 IRP 연금저축..

2023년 주요 적용세율 총정리 이번 포스팅에서는 2023년 현재 적용되고 있는 주요 세목 중 개인투자자들이 주목해야 할 증권거래세율, 양도소득세율(해외주식 및 부동산), 상속세 및 증여세율을 총정리해 보도록 하겠습니다. 증권 거래세율 증권거래세율은 주식 등 유가증권을 매도할 때 납부하는 세금입니다. 일종의 유통세와 유사하지만 우리나라의 증권거래세법은 매도하는 자로부터 원천징수하도록 규정하고 있습니다. 미국, 일본 등에는 증권거래세가 없는데 투자자가 주식을 팔아 이익을 실현하였을 경우에 이익금에 양도소득세를 적용하고 있습니다. 이와 관련하여 미국, 일본 등 선진국에서는 주식투자로 손실이 나면 다음 해로 세금을 이월해 주는 제도를 시행하고 있어 투자로 손해를 본 투자자는 손실액을 만회할 때까지 세금을 납부..

1. 연금계좌의 절세방법 이전 포스팅에서 살펴보았듯이 연금은 크게 공적연금과 사적연금으로 나뉘며 세부적으로 계좌의 종류는 연금저축계좌와 퇴직연금계좌로 구분됩니다. 또한 연금소득은 세액공제, 손실상계, 과세이연, 연금수령, 연금 외 수령 등의 세제혜택을 가지고 있으며 세부적으로 인출순서에 따라 세율이 결정된다는 것을 살펴보았습니다. 혹시 위 내용이 궁금하신 분들은 아래 첨부드리는 포스팅을 살펴보시길 추천드립니다. [연금계좌 세제혜택] 연금계좌의 세제혜택과 세율 총정리! 1. 연금계좌와 연금소득 연금소득은 노후를 위해 현재 소득의 일부를 적립한 후에 연금형태로 수령하는 소득을 의미합니다. 운영주체가 국가인 공적연금과 국가가 아닌 사적연금으로 구분됩니 jhjinkim.tistory.com 연금계좌의 절세방법과..

1. 연금계좌와 연금소득 연금소득은 노후를 위해 현재 소득의 일부를 적립한 후에 연금형태로 수령하는 소득을 의미합니다. 운영주체가 국가인 공적연금과 국가가 아닌 사적연금으로 구분됩니다. 공적연금 사적연금 국민연금 연금저축계좌 공무원연금 퇴직연금계좌 교직원연금 연금보험 군인연금 주택연금 단, 여기서 개인 스스로 노후를 준비할 수 있도록 사적연금 가입자에게 세제상의 혜택을 제공한다는 점을 활용하여 절세전략을 세울 수 있습니다. 세부적으로는 돈을 납입하는 시점에 혜택을 주는 적격연금과 돈을 인출하는 시점에 혜택을 주는 비적격연금으로 구분됩니다. 연금세제의 변화 연금도 소득이므로 수령할 때에 일정한 세금이 발생합니다. 이러한 연금에 대한 과세방식도 시간이 흐르면서 변화하였습니다. 예전에는 연금소득에 소득세를 과..

ISA(Individual Saving Account) 통장이란 ISA(Individual Saving Account)는 한 계좌에 여러 금융상품을 포함시킬 수 있는 개인종합자산관리계좌입니다. 종합적인 자산관리를 통한 재산형성을 지원하기 위해 2016년부터 시행되었습니다. 이에 따라 다양한 금융상품에 투자하면서 일정기간 동안 발생한 소득에 대하여 비과세 및 분리과세의 혜택을 주는 금융계좌입니다. 이와 동시에 과세당국에서는 하나의 종합된 계좌를 통해 투명한 과세행정이 가능해졌다는 효과를 얻었다고 볼 수 있겠습니다. 개인 ISA : 투자자가 직접 운용하는 신탁방식 중개형 ISA : 신탁방식과 동일하게 투자자가 직접 운용하지만 국내 주식까지 투자 가능 [국내주식, 펀드, MMF(머니마켓펀드)/RP(환매조건부채..

금융소득 종합과세란 금융소득에 관하여는 이전에 작성한 포스팅을 참고해 주시면 좋겠습니다. 이번 포스팅에서는 금융소득 종합과세부터 금융소득 확인 및 신고까지 핵심꿀팁들을 총정리하겠습니다. 금융소득 종합과세는 금융소득과 다른 소득(사업, 근로, 연근, 기타 소득)을 합산하여 종합소득세율에 따라 신고하는 것을 말합니다. 금융소득 종합과세는 비과세 및 분리과세 금융소득은 제외하기에 비과세 및 분리과세 금융상품을 활용하여 절세전략을 세울 수 있습니다. 금융소득 종합과세는 금융소득을 포함하여 다른 종합소득에 포함되는 소득 건들을 합산하여 신고해야 합니다. 금융소득 종합과세는 2,000만 원 초과분에 대해서만 종합소득세율(누진세율)을 적용하여 과세합니다. 금융소득이 발생하면 소득을 지급하는 자(금융기관)가 해당하는 ..

금융소득이란? 금융소득은 금융자산의 저축이나 투자로 얻은 수익을 말하며, 소득세법에서는 이자소득과 배당소득을 합하는 것으로 이해할 수 있습니다. 여기서 많이 오해할 수 있는 것이 개인투자자가 주식시장에서 주식을 매도하여 발생한 수익은 금융소득에 해당하지 않습니다. 왜일까요? 내가 가지고 있던 주식을 다른 사람에게 양도하여 발생한 수익으로 양도소득으로 판단하는 것이 합리적이기 때문입니다. 금융소득의 수입시기는 소득이 확정되어 귀속된 날로 연도별 금융소득 합계를 산정할 때의 기준이 됩니다. 반면 세법상 지급시기는 실제 소득을 지급한 날 혹은 소득세를 원천징수한 날입니다. 일반적인 투자자들의 수입시기와 지급시기는 일치하여 크게 구분하실 필요는 없습니다. 금융소득은 1월부터 12월까지를 당해 연도로 하여 소득을..

실전 주식투자 전문용어 정리 코로나 대유행 이후 자산상승기에 많은 분들이 키움증권, KB증권, 삼성증권 등의 어플을 통해 주식투자를 시작하셨고, 어느새 3년이라는 시간이 흘렀지만 투자용어를 어렵게 생각하시는 분들이 많은 듯합니다. 지난 [주식투자 용어정리]를 통해 어느 정도 증권사 어플에서 사용하는 예수금, 증거금 등의 기본적인 용어뿐만 아니라 시장 안정화제도, 차트를 보는 방법, 기업의 벨류에이션을 판단하는 지표 등 실전투자를 위한 핵심내용과 활용하는 방법을 알아보았습니다. 오늘은 필수는 아니지만 향후 오랜 기간 주식투자를 하실 분들을 위한 전문용어를 정리해 보겠습니다. 공모주 공모주는 신규로 상장하는 기업이 기업공개를 통해 증권시장에 상장되는 경우, 각 투자자들에게 청약을 받아 일정한 기준에 따라 나..

돈을 버는 기업분석을 위한 용어정리 주식투자 초보자분들이 키움증권, 삼성증권, KB증권 등 애플리케이션에서 관심이 가는 종목을 클릭하여 기업분석을 하려 하면 각종 생소한 용어들이 난무합니다. 하지만 모두 전문적으로 보이는 익숙하지 않은 용어일 뿐입니다. 투자방송이나 기사에서는 굉장히 전문적인 척을 하면서 어렵게 설명하지만 핵심원리만 파악해두면 어떤 용어를 어떻게 활용해야 하는지 정리할 수 있습니다. 이번 포스팅에서는 돈을 버는 기업분석을 위한 기본적인 용어를 정리해 보겠습니다. PER(Price Earning Ratio) : 주가수익비율 주가수익비율(Price Earning Ratio)은 주가가 기업이 창출하는 이익의 몇 배가 되는지를 나타내는 지표입니다. 즉, PER이 높다는 것은 주가가 기업의 이익보..

주식시장 제도 및 안정화 장치 용어정리 우리나라를 포함한 글로벌 주식시장에는 다양한 시장이 있습니다. 그러나 많은 투자자들은 자신이 투자하는 시장이 어떠한 종류인지 어떠한 안정화 장치가 작동하고 있는지 정리하고 있지 않은 듯합니다. 오늘 포스팅에서는 알아두면 돈이 되는 주식시장의 제도와 안정화 장치를 정리하겠습니다. KOSPI (Korea Composite Stock Price Index) 우리나라를 대표하는 기업들이 상장한 코스피 주식시장입니다. 코스피에는 상대적으로 규모(시가총액)가 크고 경영실적(영업이익)이 안정적인 기업들이 발행한 주식이 상장되어 거래됩니다. 흔히 코스피 시황이 우리나라의 경제 시황이라고 판단할 수 있을 만큼 익숙한 대기업들이 주로 코스피에 상장되어 있고 그중에서도 시가총액이 크고..